Combien paierez-vous d'impôt sur vos revenus 2025 ?
Estimez votre impôt 2026, votre tranche marginale et votre taux moyen : frais réels, placements, crédits d'impôt et contributions sur les hauts revenus compris. Barème 2026.
Votre revenu, tranche par tranche
L'impôt sur le revenu est calculé sur le revenu net imposable du foyer : salaires et pensions après abattement de 10 % ou frais réels, autres revenus, moins les charges déductibles. Ce revenu est divisé en parts selon la situation familiale, puis soumis à un barème progressif de 0 à 45 %. Les revenus de placements sont taxés à 12,8 %, sauf option pour le barème ; les crédits d'impôt et, pour les hauts revenus, des contributions complètent le calcul.
- Vos revenus sont diminués de l'abattement de 10 % (ou de vos frais réels) et des charges déductibles : c'est le revenu net imposable.
- Ce revenu est divisé par le nombre de parts du foyer, puis le barème progressif s'applique à une part ; le résultat est multiplié par le nombre de parts. L'avantage lié aux enfants est plafonné.
- La décote allège l'impôt des foyers modestes, puis les réductions d'impôt s'imputent. Les revenus de placements sont ensuite taxés à 12,8 %, sauf option pour le barème.
- Les crédits d'impôt viennent en dernier : s'ils dépassent l'impôt, l'excédent est remboursé. Au-delà de 250 000 € de revenu (500 000 € pour un couple), les contributions sur les hauts revenus s'ajoutent.
- 1Lecture de votre avisRevenus, parts, tranche marginale, niches déjà utilisées.
- 2Pistes d'optimisationPER, déficit foncier, dons, investissements : ce qui correspond à votre situation.
- 3Mise en placeSouscription ou montage retenu, documents signés.
- 4SuiviPoint chaque année avant la déclaration de revenus.
| Barème 2026 (revenus 2025) | 0 % jusqu'à 11 600 € · 11 % jusqu'à 29 579 € · 30 % jusqu'à 84 577 € · 41 % jusqu'à 181 917 € · 45 % au-delà (loi de finances pour 2026 n° 2026-103 du 19 février 2026, barème indexé de 0,9 %) |
| Quotient familial | 1 part par adulte ; 0,5 part pour chacun des deux premiers enfants, 1 part à partir du troisième ; avantage plafonné à 1 807 € par demi-part (4 262 € pour le premier enfant d'un parent isolé) · Veuf avec enfants à charge : 1 part supplémentaire, avantage plafonné par rapport à une part, plus une réduction complémentaire de 2 011 € au plus |
| Décote | 897 € (personne seule) ou 1 483 € (couple) moins 45,25 % de l'impôt brut |
| Abattements et frais réels | Salaires : 10 %, minimum 509 €, maximum 14 555 € par personne, ou frais réels · Pensions : 10 %, minimum 454 € par pensionné, maximum 4 439 € par foyer · Barème kilométrique 2026 (revenus 2025), non revalorisé, majoré de 20 % pour un véhicule électrique |
| Revenus de placements | Prélèvement forfaitaire unique : 12,8 % d'impôt · Option pour le barème : abattement de 40 % sur les dividendes, CSG déductible de 6,8 % · Prélèvements sociaux (loi de financement de la sécurité sociale pour 2026) : 17,2 % sur les dividendes et intérêts perçus en 2025, 18,6 % sur les plus-values de 2025 |
| Crédits d'impôt | Emploi à domicile : 50 % des dépenses, plafond 12 000 € majoré de 1 500 € par enfant à charge et par personne de plus de 65 ans, dans la limite de 15 000 € · Garde d'enfants de moins de 6 ans : 50 %, dépenses retenues jusqu'à 3 500 € par enfant |
| Seuils de paiement | Impôt non réclamé sous 61 € avant crédits d'impôt, ni sous 12 € après crédits ; remboursement non effectué sous 8 € |
| Hauts revenus | Contribution exceptionnelle : 3 % puis 4 % du revenu fiscal de référence au-delà de 250 000 € et 500 000 € (500 000 € et 1 000 000 € pour un couple) · Contribution différentielle (revenus 2025 et 2026) : complément pour atteindre 20 % du revenu fiscal de référence, lissé jusqu'à 330 000 € (660 000 € pour un couple), après déduction de 12 500 € pour un couple et 1 500 € par personne à charge |
Hypothèses simplifiées : enfants en résidence exclusive ; demi-parts spéciales (invalidité, ancien combattant, personne seule ayant élevé un enfant) non prises en compte ; revenu fiscal de référence estimé à partir des montants saisis (versements PER et abattement sur les dividendes réintégrés) ; montant affiché avant déduction du prélèvement à la source et de l'acompte de 12,8 % déjà retenus ; réductions liées à des investissements neutralisées dans la contribution différentielle, comme le prévoit la loi ; lissage des revenus exceptionnels, abattements pour durée de détention des titres acquis avant 2018, plafond majoré de la première année d'emploi à domicile et crédits d'impôt représentatifs d'un impôt étranger non calculés. Paramètres à jour au 3 octobre 2026, à vérifier après chaque loi de finances.
Simulation illustrative, qui ne constitue ni un conseil personnalisé ni un avis d'imposition. Seul le calcul de l'administration fiscale fait foi.